審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。其審議的事項包括：公財務報表、稽核及會計政策與程序、內部控制制度、涉及董事自身利害關係之事項、重大之資產或衍生性商品交易、重大之資金貸與或背書保證、募集或發行有價證券、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。

年度工作重點及運作情形

 

(一) 年度工作重點：

       1. 依據年度稽核計畫與內部稽核主管溝通稽核報告結果

       2. 內部控制制度有效性評估

       3. 財務報告審閱

       4. 簽證會計師之委任或報酬

       5. 會計師獨立性及適任性評估

       6. 重大之資產或衍生性商品交易審議

       7. 法規遵循

  

(二) 運作情形：

      

 

獨立董事與會計師溝通情形

獨立董事與會計師至少每年四次定期會議，會計師就財務報告的查核情形向獨立董事報告，以說明財務報告重要交易事項及內部控制查核情形。每年針對關鍵查核事項、年度查核規劃、抽核方法以及查核程序與獨立董事進行單獨溝通；若遇重大異常事項並得隨時召集會議。

主要溝通事項如下表：

 

獨立董事與內部稽核主管溝通情形

內部稽核主管每月之稽核報告及追蹤報告均於次月底前交付審計委員會查閱；按季於審計委員會、董事會列席，就稽核報告、追蹤報告、年度稽核計畫、內控自行評估結果等進行報告與說明；每年針對年度稽核計畫與獨立董事進行單獨溝通。

獨立董事透過董事會、審計委員會稽核單位定期提供之稽核資料了解公司的營運狀況及稽核情形，雙方不定期透過電話、傳真、電子郵件等管道有效率的進行溝通；若遇重大異常事項並得隨時召集會議進行討論。

主要溝通事項如下表：

本公司自110年成立跨部門的永續發展委員會，並於114年8月11日經董事會決議通過，設置隸屬於董事會轄下之「永續發展委員會」。
主要職權如下：

1. 制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
2. 檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
3. 督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
4. 督導其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。